NISAとつみたてNISAについて - サラリーマンの資産運用

こんにちは！ちゃいこさんです。

今回は、NISAとつみたてNISAについて解説したいと思います！

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結論からいえば、「非課税で株などの取引きができる口座枠」のことを指します。

とりあえず、”NISA”という単語があれば、非課税という認識でOKです！

まず、非課税という点では同じです。

主な違いは、「取り扱える銘柄の種類」「非課税の限度額」「適用できる年数」です。

下記で、詳細に見ていきましょう。

※NISAが2024年から変更される予定です。

取り扱える銘柄の種類　：　国内株式、海外株式、投資信託及び海外ETFの一部

非課税の限度額　：　１２０万円/年

適用できる年数　：　５年

取り扱える銘柄の種類　：　【～20万円】投資信託の一部(仮)、【20万～122万円】NISA（～2023年まで）と同等(仮)

非課税の限度額　：　１２２万円/年

適用できる年数　：　５年

取り扱える銘柄の種類　：　投資信託の一部

非課税の限度額　：　４０万円/年

適用できる年数　：　２０年

非課税とは、書いて字のごとく税金の対象になりませんということです。

通常の株取引であれば、利益が発生したときに20.315％分課税されます。（課税のタイミングは口座の種類で変わりますがここでは割愛）

また、同様に通常の株取引であれば、逆に損失が発生した銘柄があった場合は、その損失額を全体の利益と相殺することができ、かかる税金の額を抑える手続きが可能となります。

以降の説明は、NISAもつみたてNISAも同様の説明ですので、まとめてNISAと表現します。

証券口座を作る際に一緒に申請できます。

すでに作っている証券口座があるなら、その証券口座の設定からNISAを申請することができます。